本成果為中國人民大學教授徐擁軍主持的國家社科基金青年項目“國有企業境外檔案監管體系研究”成果，包括著作1部、資政報告1篇、CSSCI核心期刊論文5篇、其他期刊論文8篇。本成果的重要內容獲國務院領導、國資委領導的專門批示；被國家檔案局經濟科技檔案業務指導司、政策法規研究司采納，為國家檔案局制定相關法規政策依據提供了智力支持；被中國石油天然氣集團有限公司、中國石油國際勘探開發有限公司應用，具有良好的示范價值，有力地促進了國有企業境外檔案監管工作的發展。本成果經全國哲學社會科學工作辦公室結項鑒定評為“優秀”。2020年，獲國家檔案局優秀科技成果二等獎。

研究背景和意義

近年來，隨著我國對外開放不斷深化、“一帶一路”倡議穩步推進，國有企業加快實施“走出去”戰略。截至2018年底，我國參與對外直接投資的境內投資者達到2.7萬家，設立對外投資企業4.3萬家，覆蓋全球188個國家和地區，全球80%以上國家和地區都有我國的投資。

隨著國有企業境外業務的開展，境外機構（包括項目部、分公司、子公司和其他派出機構等）產生了大量檔案。這些境外檔案，既是境外國有資產的重要組成部分，又是監督管理境外國有資產的重要工具，還是國有企業強化法規遵從與內部控制的重要基礎。國有企業境外機構多處于動蕩的政治環境、復雜的法律環境、多元的文化環境、偏遠的地理環境中，其檔案管理面臨諸多先天不利因素，存在巨大風險。境外檔案管理失控無序導致國有資產大量流失、國家核心經濟秘密頻繁外泄、企業經營風險急劇增加。

檔案工作者要“努力做到黨和國家的經濟科技事業發展到哪里，經濟科技檔案工作就延伸到哪里”，在經濟全球化大勢面前，企業發展到哪里，企業檔案監管就應延伸到哪里。因此，加強國有企業境外檔案監管成為當前推進國有企業“走出去”戰略的迫切需要，成為國有資產監管和國有企業檔案工作的當務之急。

但是，不同于境內檔案監管，境外檔案監管面臨更復雜困難且千差萬別的政治、法律、文化和地理環境，又缺乏成熟的模式和經驗，因而尤需體系化的理論和方法指導。本成果即是在上述背景下展開的研究，目的在于調查國有企業境外檔案監管現存問題，分析國有企業境外檔案監管面臨的環境和挑戰，探究開展國有企業境外檔案監管的理論依據和法律依據，為構建國家（宏觀）、企業（微觀）兩個層面的國有企業境外檔案監管體系，強化國有企業境外檔案監管提供理論和方法指導。

主要研究內容

本成果主要研究內容包括5個方面。

一是當前國有企業境外檔案監管的現狀和挑戰。調查了解了國有企業境外檔案監管情況，分析了現存主要問題，剖析了其深層原因（所處政治、法律、文化、地理環境帶來的特殊挑戰）。

二是國有企業境外檔案監管的理論基礎。以檔案學基礎理論（全宗理論、文件生命周期理論與文件連續體理論、檔案價值論）、檔案資產論、企業內部控制理論、跨文化管理理論等為基礎提出了國有企業境外檔案監管的理論依據。

三是國有企業境外檔案監管的法律依據。梳理了我國現有各種涉及國有企業境外檔案監管的法律法規、規章制度和規范性文件，分析了境外檔案監管面臨的法律困境，提出了境外檔案監管應遵循的法律原則。

四是國有企業境外檔案宏觀監管體系的構建。從意識層（樹立檔案資產意識、增強責任意識），法規層（健全法規制度、明確法律沖突時處理原則），機制層（檔案績效考核機制、檔案條款審查機制、檔案資產審計制度、檔案突發事件應急處置機制），業務層（開展檔案行政執法檢查、進行檔案資產評估和審計、制定工作指南、允許實施因地制宜檔案管理模式、指導建立檔案協作組、提供智力支持）等方面構建了國有企業境外檔案宏觀管理體系。

五是國有企業境外檔案微觀監管體系的構建。從思想層（增強國有企業全員的檔案意識）、組織層（完善國有企業境外檔案工作組織體系）、機制層（建立“三納入”的境外檔案工作機制）、制度層（健全以“雙重遵從”為基礎的規章制度體系）、管理層（實現檔案管理與項目管理、業務流程的集成）、業務層（構建基于關鍵控制點的全球化企業檔案管理系統）、保障層（建立以檔案人員能力提升為突破點的保障體系）等方面構建了國有企業境外檔案微觀監管體系。

成果的創新點

本成果的創新點有4個。

一是提出了諸多新的理論觀點。本成果提出了國有企業境外檔案監管應遵循兩個原則——“雙重遵從”原則（即在遵守所在國家或地區檔案法規的前提下，同時遵守我國的檔案法規）、“雙向包容”原則（即境內境外檔案文化相互包容）；拓展了全宗理論，提出企業“母全宗”“子全宗”“關聯全宗”“全宗部分”的概念；在檔案資產論的基礎上，提出了“檔案資產審計”的概念。

二是提出了一系列建設性的政策建議。本成果提出了建立檔案條款審查機制、健全以“雙重遵從”為基礎的規章制度體系、允許實行因地制宜的境外檔案管理模式、指導建立境外檔案應急處置機制和境外檔案協作組等建議，為我國檔案主管部門加強國有企業境外檔案宏觀監管提供了有益的政策咨詢。

三是提出了一系列新的管理對策。包括：建立境外檔案服務共享中心；將檔案管理同時融入企業質量管理、企業風險管理、企業內部控制和企業知識管理體系之中，形成嵌入業務流程的“4+1”綜合管理體系；構建基于關鍵控制點的全球化企業檔案管理系統等。這些對策為國有企業及境外機構開展境外檔案監督、管理提供了創新的工作思路。

四是突破了“檔案視野”的局限性。本成果從推進“走出去”戰略、加強境外國有資產監管、防范國有企業境外經營風險的高度，重新思考加強國有企業境外檔案監管問題，突破了原有研究的“檔案視野”的局限性。

原載于《中國檔案報》2021年2月8日 總第3639期 第三版